In der Schweiz ist das Jahresende der richtige Zeitpunkt, die eigene Steuersituation zu überprüfen. Die Möglichkeiten hängen von Kanton, Einkommen und Familiensituation ab: Besser vorausplanen, als in letzter Minute nach Abzügen zu suchen.
1. Einzahlungen in die Säule 3a prüfen
Beiträge an die Säule 3a können innerhalb der gesetzlichen Grenzen vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Die geltenden Höchstbeträge hängen insbesondere davon ab, ob ein Anschluss an eine Einrichtung der beruflichen Vorsorge besteht. Im Jahr 2026 beträgt der ordentliche Höchstbetrag CHF 7’258 für eine Person, die der 2. Säule angeschlossen ist. Für eine selbständig erwerbende Person ohne 2. Säule beträgt das Maximum grundsätzlich 20 % des Erwerbseinkommens, höchstens CHF 36’288. Die Einzahlungen müssen innerhalb der geltenden Frist erfolgen.
2. Einkäufe in die Pensionskasse prüfen
Ein Einkauf in die Pensionskasse kann die Altersvorsorge stärken und einen Abzug ermöglichen. Prüfen Sie vor einem Einkauf das Einkaufspotenzial und die Einschränkungen, besonders wenn ein Kapitalbezug geplant ist.
3. Berufsauslagen erfassen
Arbeitswege, Verpflegung ausserhalb des Wohnorts, Weiterbildung und andere Berufsauslagen können nach den bundes- und kantonalrechtlichen Regeln und je nach Ihrer Situation abzugsfähig sein.
4. Den Liegenschaftsunterhalt vorausplanen
Für Eigentümer ist die Unterscheidung zwischen abzugsfähigem Unterhalt und wertvermehrenden Arbeiten wesentlich. Bewahren Sie die Rechnungen auf und planen Sie die Arbeiten nach Art und Zeitpunkt.
5. Eine Bestandsaufnahme der Anlagen machen
Stellen Sie Bankbescheinigungen, Wertschriftenverzeichnisse und Einkommensnachweise zusammen. Eine vollständige Steuererklärung vermeidet Versäumnisse und Rückfragen.
6. Die Akontozahlungen anpassen
Eine wesentliche Veränderung von Einkommen oder Familiensituation kann eine Überprüfung der Steuerakonti bei der zuständigen Behörde rechtfertigen.
7. Das Dossier frühzeitig zusammenstellen
Lohnausweis, Vorsorgebescheinigungen, Liegenschaftsbelege und weitere Beilagen: Eine gut organisierte Checkliste erleichtert die Vorbereitung.
Ein koordinierter Ansatz
Bei Onebiz Solutions Sàrl betrachten wir die Steuern zusammen mit Vorsorge und Vermögen, um für jede Situation passende Ansätze zu finden.
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Allgemeine Informationen, keine individualisierte Steuerberatung. Massgebend sind die kantonalen Regeln und Ihre persönliche Situation.